举止举行了立案考察、审理，并依法向当事人示知了作出行政惩处的真相、源由、依照及当事人依法享有的权益，当事人未提出陈述、申辩主张，也未请求听证。本案现已考察、审理终结。

　　秋林集团正在2017年、2018年年度叙述中披露平贵杰为秋林集团实践管造人，但实践管造秋林集团的人工李修新。遵照工商材料显示，李修新为天津当先控股集团有限公司（以下简称当先集团）的法定代表人、控股股东，持股比例为63.84%。

　　平贵杰与李修新之间存正在真相上的股权代持相干，平贵杰正在李修新付出股权对价后，真相上不再持有颐和黄金成品有限公司（以下简称颐和黄金）的股份。平贵杰将己方持有的北京和睦寰宇金银成品有限公司等资产注入颐和黄金，帮帮李修新整合黄金资产并上市，李修新应许付出平贵杰相应对价，付出对价后平贵杰不再持有颐和黄金股权。2016年2月至2017年4月，李修新累计转账2亿多元付出股权对价。颐和黄金资金利用由李修新审批，人事任免由当先集团雇用并经李修新审批允许。颐和黄金的实践管造人工李修新。

　　李修新直接担负解决秋林集团的首要交易，对秋林集团临蓐筹划不妨起到驾驭效用。李修新对秋林集团巨大合同缔结等巨大事项起到确定性效用。秋林集团的董事长、董事、副总裁等职员对秋林集团的联系巨大交易及巨大决建都要向李修新请示。李亚举动秋林集团集团、颐和黄金时任董事长、法定代表人，由李修新雇用进入颐和黄金处事，正在秋林集团、颐和黄金未持有股份，实践听从李修新调整。李修新雇用秋林集团时任董事隋某平、时任副总裁季某波等，隋某平、季某波、曲某荣等曾正在颐和黄金领取工资。李修新、李亚为秋林集团副董事长、董事长，正在董事会中有较鬼话语权，李修新倡议的事项正在董事会能亨通通过。

　　遵照《公公法》（2013年删改）第二百一十六条第（三）项“实践管造人，是指虽不是公司的股东，但通过投资相干、和议或者其他调整，不妨实践驾驭公司举止的人”的章程集团，李修新属于通过投资相干、和议或者其他调整，不妨实践驾驭秋林集团举止的人，为秋林集团的实践管造人。秋林集团正在2017年、2018年年度叙述中披露的平贵杰为实践管造人存正在虚伪纪录。

　　2018年11月，李修新授意白某堂代表秋林集团与中国银行股份有限公司天津分行（以下简称中国银行）缔结《质押合同》，并交给白某堂一份李亚的授权书。之后，白某堂与中国银行王某帆商叙质押担保合同事宜。李修新、李亚示知潘某华，秋林集团正在盛京银行开立的账户企图销户，需求利用秋林集团公章，2018年11月27日，秋林集团将公章邮寄至李亚司机谢某，2018年12月19日，当先集团将公章寄回秋林集团。2018年12月17日，白某堂从当先集团得到秋林集团公章，代表秋林集团与中国银行缔结了三份《质押合同》，为天津市隆泰冷暖修造创造有限公司（以下简称隆泰冷暖）展开保理交易供给了质押担保。秋林集团以其名下的按期存单（存单号码为90242233、90242234、90242235，存单金额为1亿元，存单限期12个月，利率2.1%）项下存款对隆泰冷暖正在保理合同中所造成的债务担任质押担保，担保范畴为主债权本金3.063亿及利钱、过期利钱、罚息、复利、违约金等用度。该三笔担保未实时披露，直至秋林集团收到天津市高级群多法院发送的《民事裁定书》〔（2019）津财保13号〕及《协帮冻滚存款报告书》〔（2019）津执保25号、（2019）津执保25号之一〕，才于2019年3月18日宣布布告。秋林集团未施行相应的审议秩序，未实时披露该担保情景。

　　李修新、李亚通过调整专人收购、役使颐和黄金及当先集团员工掌管担负人等式样管造河北金尊珠宝首饰有限公司、山西金满堂珠宝有限公司、河北融运珠宝出卖有限公司、山西鑫尊珠宝有限公司、陕西金爵珠宝有限公司、长春市金吉珠宝有限公司、长春市丰旭经贸有限公司、深圳市御美珠宝有限公司等八家公司，并调整颐和黄金专人担负发放挂名法人的酬报。上述八家公司由李修新实践管造，遵照《上市公司讯息披露解决步骤》（2007年）第71条第3项“闭系天然人直接或间收受造的、或者掌管董事、高级解决职员的，除上市公司及其控股子公司以表的法人”的章程，上述八家公司组成秋林集团闭系方。

　　2017年、2018年秋林集团与上述八家公司的闭系方资金交往总额差别为31242.43万元、74974.26万元，差别占近来一期经审计净资产的比例为10.76%、24.75%。上述闭系方资金交往组成闭系生意，秋林集团未召开董事会、股东大会审议并披露闭系生意情景，未按章程实时披露，亦未正在2017年年度叙述、2018年年度叙述中披露上述闭系生意情景。

　　2018年9月，李修新指示季某波请海口首佳有限公司（以下简称首佳幼贷）为深圳市金桔莱黄金珠宝首饰有限公司（以下简称深圳金桔莱）供给贷款，帮帮公司上缴税款。季某波给首佳幼贷副总司理王某海打电话，倡导首佳幼贷研讨给深圳金桔莱供给贷款，看此项目是否可行。王某海将此项目提交给评审会，评审会允许向深圳金桔莱放款2000万。但因海口市金融办有请求，单笔贷款不行高出注册资金的5%，首佳幼贷注册资金为5000万元，单笔最多只可贷250万元。深圳金桔莱找来连某玲、周某琦等9名天然人举动借钱人，2018年9月29日，首佳幼贷向9名天然人一共发放2000万元贷款。此2000万元款子最终差别转给天津国开黄金成品筹划有限公司（以下简称国开黄金）1000万元，天津庞实航空修造实业有限公司（以下简称庞实航空）1000万元。此中，国开黄金是颐和黄金的股东，持有颐和黄金48.56%股份；庞实航空附属于当先集团的航空板块，其法定代表人和股东之一是魏某山，魏某山同时掌管天津滨奥航空修造有限公司的法定代表人和天津当先股权投资基金有限公司董事。遵照《上市公司讯息披露解决步骤》（2007年）第71条的章程，这两家公司组成秋林集团闭系方。此2000万元组成非筹划性资金占用的闭系生意集团集团，占秋林集团2017年经审计净资产0.6%，秋林集团未按章程实时披露。

　　上述违法真相，有联系合同、当事人扣问笔录、专项核查叙述、财政账套及银行流水、银行电子回单、情景证据等证据注明。

　　秋林集团年度叙述存正在虚伪纪录、巨大漏掉及未实时披露巨大事变的举止，违反了2005年《证券法》第六十三条闭于“刊行人、上市公司依法披露的讯息，务必确实、切确、无缺，不得有虚伪纪录、误导性陈述或者巨大漏掉”中式六十七条第一款闭于“发作大概对上市公司股票生意价钱发生较大影响的巨大事变集团，投资者尚未得知时，上市公司应该顿时将相闭巨大事变的情景向国务院证券监视解决机构和证券生意所报送且则叙述，并予布告，证据事变的起因、目前的形态和大概发作的法令后果”的章程，组成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述“刊行人、上市公司或者其他讯息披露任务人未遵守章程披露讯息，或者披露的讯息由虚伪纪录、误导性陈述或者巨大漏掉”的举止。

　　秋林集团未按章程实时披露对表担保、闭系生意以及闭系方非筹划性资金占用的闭系生意情景；未正在联系按期叙述中确实披露实践管造情面况、闭系生意情景。

　　李修新举动秋林集团实践管造人，狡饰实践管造人身份，以致秋林集团按期叙述中的实践管造人存正在虚伪纪录。主导秋林集团对表担保、闭系生意、闭系方非筹划性资金占用的闭系生意等事项，未施行相应秩序，未按章程披露，为讯息披露违法举止的直接担负的主管职员。

　　李亚举动秋林集团时任董事长，配合李修新执行对表担保、闭系生意等举止，未按章程披露上述事变，为讯息披露违法举止的直接担负的主管职员。

　　平贵杰虽是秋林集团披露的实践管造人，对其不是真正的实践管造人举行狡饰，以致秋林集团正在按期叙述中披露的实践管造人存正在虚伪纪录，为讯息披露违法举止的直接担负的主管职员。

　　遵照当事人违法举止的真相、本质、情节与社会摧残水平，依照2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的章程，我局确定：

　　二、对李修新赐与警惕，并处以九十万元罚款，此中举动秋林集团实践管造人处以六十万元罚款，举动秋林集团时任副董事益处以三十万元罚款；

　　上述当事人应自收到本惩处确定书之日起15日内，将罚款汇交中国证券监视解决委员会开户银行：中信银行北京分行买卖部，账号：0162，由该行直接上缴国库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监视解决委员会黑龙江羁系局登记。当事人假如对本惩处确定不服，可正在收到本惩处确定书之日起60日内向中国证券监视解决委员会申请行政复议，也可正在收到本惩处确定书之日起6个月内直接向有管辖权的群多法院提起行政诉讼。复议和诉讼光阴，上述确定不放弃践诺。中国证券监视收拾委员会黑龙江拘押局行政处置裁夺书[2023]2号（哈尔滨秋林集团股份有限公司李修新李亚平贵杰）